铭朗智晟教育将为莘莘学子提供最新、最全面、最优质的课程。以科学的教育理念、完善的教育服务为宗旨,来满足广大同学的需求!

我要报名财务风险培训

课程内容

企业内部控制与风险管理
 
课程背景
    我国是以中小企业为主的国家,中小企业的发展会在很大程度上影响到国家经济的增长。一项针对2004年我国全部中小工业企业的研究报告指出,近年来,中小企业发展迅速。从2001年到2004年的短短三年间,新增企业10万余家,增长了61.05%;总资产规模也上升近六成,而工业增加值、产品销售收入及利润总额均翻了一番;2004年中小工业企业创造的利润是2001年的近2.5倍,年均增长达34.4%。但目前我国中小企业的发展仍存在诸如民营企业很难发展为大型企业,中小企业的平均寿命过短,中小企业体制不健全等问题。这些问题的出现固然有外部竞争环境的原因,但中小企业经营管理不完善、不到位是其根本原因。内部控制与内部审计作为公司治理的核心内容,应发挥重要作用。
内部审计是现代公司治理的一部分,并且内部审计与公司治理之间存在互动关系。内部审计既是公司治理的一部分,同时又是评价治理有效性工具之一。由此,基于公司治理而产生了诸如战略审计、风险管理审计等新型的内部审计业务。有效的公司治理是保证内部审计充分发挥作用的前提,而内部审计作用的充分发挥又可以促进公司治理的完善和发展。
内部控制与公司治理是密不可分的,公司内部控制制度的设计和完善必须与其特定的公司治理环境相适应,它的设计应当渗透到公司治理结构和管理体系当中去。公司治理是内部控制的制度环境,一个健全的内部控制机制离不开完善的公司治理结构为其支撑。而内部控制的创新和深化,也将促进公司治理结构的完善和现代企业制度的建立。离开公司治理结构,内部控制就没有完整性,同样,如果没有完善的内部控制做支撑,公司治理结构所追求的公平与效率的目标也无法实现。
内部审计需要内部控制。内部控制机制比任何其他因素更能决定内部审计的形式。没有健全的内部控制制度作基础,内部审计就无法开展,没有良好的内部控制,会计及财务信息就可能会出现失真,管理人员责任会不明确,管理会出现混乱等现象。这不仅会加重内部审计的工作量,而且会加大内部审计的风险,从而制约了内部审计的发展。同理,内部控制需要内部审计。没有内部审计对内部控制设计的健全程度和运行的有效程度进行评审并提出完善强化内部控制的建议,内部控制也只能原地踏步,造成与现实不符,效果不佳,甚至内部控制失控等现象的发生。
   故加强风险管理和内部控制的理论和实务培训是中国大部分中小企业的当务之急。
 
课程对象:企业内部审计、内部控制部门负责人,拥有内部审计职能的纪检监察部门负责人,从事内部审计、内部控制实务操作的部门主管及一般员工,其他对内部审计、内部控制感兴趣的有识之士,以及想提高企业综合管理能力的优秀积极人士。
 
课程特色:课程全部采用先进企业现用实际案例解析说明+启发式讲授+互动式教学+小组游戏+角色扮演+系统介绍
 
课程收益
1、了解风险、风险管理和内控的基本概念
2、了解内控体系建设的基本思路和步骤
3、正确认识风险管理,对风险评估方法和技术有一定了解
4、了解各业务循环中主要风险及应对内控措施
5、学习先进企业的内控和风险管理经验,借鉴用于本企业实际工作中
 
课程时间:2天
 
课程大纲
一、什么是风险管理与内部控制
1、案例1
2、案例2
3、案例3
4、教训与启示
5、基本概念
6、COSO框架介绍
6.1 COSO是什么
6.2 COSO 2013《内部控制-整合框架》“五要素” 介绍
6.3 COSO 2004《风险管理—整合框架》“八要素” 介绍
6.4 《内部控制—整体框架》与《风险管理—整合框架》的对照
7、中国内控体系的整体框架
7.1 2008年五部委《内部控制基本规范》
7.2 2010年五部委《内部控制配套指引》
7.3 2012年财政部内部控制问题解释
8、风险管理的理论
8.1 ISO31000简介
8.2 央企全面风险管理指引介绍
 
二、内控体系建设
1、策划 
1.1组织 
1.2人员 
1.3范围 
1.4目标 
  制度流程优化六大目标
1.5方案 
2、培训 
3、目标确定 
内控目标   
实际案例分享
4、制度流程梳理 
4.1梳理 
4.2对标 
4.2.2  2013版COSO框架
4.2.2  2008年五部委《内部控制基本规范》
4.2.3  2010年五部委《内部控制配套指引》
4.2.4  2014年部分行业内控指引
4.2.5  其他国际标杆
4.2.6  对标方法
4.2.7  对标实际案例分享
4.3内控体系应有内容 
   内控体系与其他管理文件的关系
   内控体系内容实例
4.4内控原则应用 
4.5五要素嵌入 
4.6七大手段运用 
4.7风险管理嵌入 
4.8梳理中注意事项 
5、风险评估 
5.1风险定义 
6、内控评估 
6.1内部控制评价概述 
6.2选择适用的评价标准 
6.3内部控制评价的程序 
6.4内部控制缺陷的认定 
6.5内部控制评价报告 
6.6内部控制评价案例 
7、持续改善机制 
  持续改善机制建立的五要点
 
三、风险管理过程
1、风险管理过程
1.1定义
1.1构成及关系
1.3主要内容
2、风险识别
2.1、风险识别的概念和目的
2.2、风险识别六种导向及风险识别案例讲解
2.3、风险识别七种方法及风险识别案例讲解
3、风险分析
3.1、风险分析的概念和目的
3.2、风险分析的过程和内容
3.3、风险分析应关注的主要方面
4、风险评估
4.1 风险准则的建立
4.2 定量(结合定性)分析评估各类风险
4.3 重大风险排序
4.4 风险预警
4.5 重大风险及其对策影响模拟分析
4.6 根据需要形成风险评价报告
4.7风险评估应关注的有关方面
4.8 风险准则实例讲解
5、风险应对
5.1、风险应对的概念和目的
5.2、风险应对应关注的有关方面
6、总结:风险评估十八步法
 
四、各业务循环风险及内控措施
1、人力资源管理
1.1 业务模块分类
1.2各模块通用目标,风险
1.3对应控制措施
2、财务管理
2.1 业务模块分类
2.2各模块通用目标,风险
2.3对应控制措施
3、生产管理
3.1 业务模块分类
3.2各模块通用目标,风险
3.3对应内控措施
4、采购管理
4.1 业务模块分类
4.2各模块通用目标,风险
4.3对应内控措施
5、仓储物流管理
5.1 业务模块分类
5.2各模块通用目标,风险
5.3对应内控措施
6、技术及研发管理
6.1 业务模块分类
6.2各模块通用目标,风险
6.3对应内控措施
7、销售管理
7.1 业务模块分类
7.2各模块通用目标,风险
7.3对应内控措施
8、工程管理
8.1 业务模块分类
8.2各模块通用目标,风险
8.3对应内控措施
9、资产管理
9.1 业务模块分类
9.2各模块通用目标,风险
9.3对应内控措施
10、业务外包管理
10.1 业务模块分类
10.2各模块通用目标,风险
10.3对应内控措施
11、合同管理
11.1 业务模块分类
11.2各模块通用目标,风险
11.3对应内控措施
 
教育经历
邱健老师,1973年出生于湖南株洲,43岁,常住珠海,国际注册内部审计师(CIA),国际注册内部控制师(CICS),高级风险评估专业人员证书(RAPC),国际注册信息系统审计师(CISA),国际注册管理会计师(CMA)。
 
工作经历
1. 2014—2015年,中国卫浴龙头企业九牧集团(员工一万多) 集团内控部总监(领导整个集团内部控几十位下属),九牧商学院高级培训师
2. 2009—2013年,中国五百强排名247,全球乳业前十名的伊利集团(员工十几万人) 集团审计部总监,伊利商学院高级培训师
3. 2006—2009年 德豪润达电器股份集团(2004年深交所上市,下属公司10余家,员工两万多,珠海最大民营企业) 审计监察部经理
4. 2001—2006年 广东威尔医学科技股份集团(2004年深交所上市) 审计部经理,负责协助董秘的上市工作
5. 1994--2001年  香港汇达家具集团(员工5000多人,大陆4个工厂)  财务部主管,后提升为审计部经理
 
老师优势
邱健老师曾在外资、民营、中国五百强国有控股企业工作,并有在四家国内大型上市集团公司工作的经验,长期从事审计监察管理、内控与风险管理等职位超过21年,是国内极少数主讲专业的审计、内控与风险管理的高端老师,特别是“伊利集团”被评为全国内审工作先进企业,邱老师在这方面取得了宝贵的经验。
审计监察管理:在内部审计各领域的实际操作中具有非常丰富的实战经验,有一整套先进、严谨、实用的审计管理理念,具备内部审计管理平台的系统建设和团队领导能力。
内控与风险管理:参与组织和策划伊利集团内控体系建设和内控自评工作,将风险管理嵌入到内控体系当中,对内控和风险管理体系的建立、维护、持续改进等具有丰富经验,对内控和风险管理最新理论有深入研究。
老师亮点:国内唯一只讲审计、内控、风险管理的专业老师;国内唯一只从事审计、内控、风险管理工作20多年背景的专业老师;财务部与审计部,是两个不同的职能部门,邱健老师21年以来,只从事审计、内控与风险管理工作;是国内审计、内部控制与风险管理返聘率最高的一位老师。
 
咨询辅导项目:曾经组织和策划伊利集团内控体系建设和内控自评工作;2014-2015年在福建九牧集团,做内控体系和风险管理咨询管理和项目辅导,包括企业内控管理,风险管理,内控框架和指引落地工作,内控和风险管理体系建设,内控和风控自评等;目前在珠海一家建设集团做审计与内控咨询项目。
 
授课风格
邱健老师钻研审计内控风险管理21年,历经多行业多组织运营模式,善于将精深的理论与丰富实践经验相结合,并以通俗易懂语言进行教学。老师善于在讲课中例举多年经验中经典案例、行业内典型案例进行教学,使学员听得懂,记得住,能运用。另外,老师善于启发学员进行思考,如何将学到的成果与本企业的实际相结合开展工作,并给予对应指导。
 
服务特色
邱健老师秉承审计人严谨风格,培训前、中、后闭环控制,不断总结提升讲课和服务水平。老师每次培训前都开展课前调查,根据反馈的学员背景、资历、人数等调整授课方案,以求做到最贴合学员实际,达到最好的培训效果;培训中积极接收学员反馈意见,进行双向沟通,满足学员需求;培训后跟进培训效果,持续提升讲课和服务水平。
 
培训课题
审计监察类:《企业内部审计》《审计战略和审计体系构建》《各类型审计开展实务》《合规体系建设和反舞弊实务》《多种审计模式结合开展实务》《卓越绩效评估(审计)》《审计咨询与评估》
内控类:《企业内部控制》《COSO框架和内控规范指引》《内控评估》《内控体系建设实务》《各业务循环内控实务》
风险管理:《企业风险管理》《全面风险管理框架》《风险识别和评估》
综合管理类:《内部控制与风险管理》《内部控制与内部审计管理》《内部审计与反舞弊实务》
 
【联系方式】
☉培训费用:40000元/人(含培训费、税费、教材资料、现场咨询费、结业照等,交通食宿费用自理)
☉北京电话:010-59793513;59798590
☉上海电话:021-51061671;51061672
☉广州电话:020-61136215;61136217
☉联系手机:13716886219
☉联系传真:010-59798590
☉联系老师:陈老师,谢老师,叶老师
☉电子邮箱:edupx@139.com
☉网    址:www.mlyedu.com
☉联系地址:北京市西城区新街口外大街甲8号19号楼5F
☉邮    编:100088

 

分享到:

首 页|关于我们|联系我们|课程发布|合作方式|广告服务|版权声明